跨年的专票多开了，今年红冲后怎样处理

如果跨年的专票多开了，并在今年进行了红冲处理，账务上的处理方式通常包括以下几个步骤：

红冲发票信息登记：

在收到税务机关的通知或在确认需要进行红冲后，首先要登记相关信息。

这些信息包括红冲发票的日期、号码、金额以及原因等。

调整原始记录：

对应于多开的专用发票，要查找相关的原始记录并做出相应的调整。

如果原始记录是记入收入的，则需要用负数来冲减这个收入项。

如果原始记录涉及了销项税额，也要用负数来冲减这部分销项税额。

编制会计分录：

根据上述调整，编写会计分录。对于采用《小企业会计准则》的企业，可能的分录如下：

借：应收账款（红字）贷：主营业务收入（红字）应交税费—应交增值税（销项）（红字）

报告和归档：

将这些调整记录到财务报表中，并确保所有的相关文件都妥善保存。

有时候，这些调整可能还需要反映在纳税申报表上。

报税与缴款：

根据税务机关的要求，将红冲后的结果反映在纳税申报表中，并按要求缴纳相应的税款。

跟进审核：

确保税务机关已经接受了你的红冲申请，并且收到了他们开具的红字专用发票。

定期跟踪税务局对红冲申请的审核情况，并根据需要提供进一步的信息或材料。

请注意，以上是一般性的处理流程，具体的处理方式可能会因为地区法规、公司内部政策以及具体情况的不同而有所差异。因此，在实际操作过程中，建议咨询专业的会计师或税务顾问以获得准确的指导。