怎么处理退回的红字发票和错误发票？

处理退回的红字发票和错误发票通常需要遵循以下步骤：

退回的红字发票处理：

核实退回原因：首先确认发票为何被退回，是因为信息错误还是其它原因。

开具正确的红字发票：如果是因为信息错误，如金额、税号、抬头等填写不准确，需要按照《增值税发票管理新系统》规定，重新开具正确的红字增值税专用发票。

撤销原红字发票：如果已经在税务系统中做了红冲处理，需要撤销原来的红字发票信息，然后重新开具。

重新开具蓝字发票：在红字发票处理完毕后，根据实际情况重新开具正确的蓝字发票给对方。

错误发票处理：

错误发现阶段：如果是在发票开具后，发现信息错误，但还未交付给受票方，可以直接作废该发票，然后开具正确的新发票。

错误已交付阶段：如果发票已经交付给受票方，并且受票方已经认证或入账，此时需要通过红字发票冲销错误的发票。具体步骤如下：

销售方发起红字发票申请，填写相关信息，上传至税务机关审批。

待税务机关审批通过后，销售方在系统中开具红字发票，并将红字发票传递给购买方。

购买方收到红字发票后，在系统中进行相应的红字发票确认，并根据红字发票做账务调整。

销售方在开具红字发票冲销原错误发票后，根据实际情况重新开具正确的蓝字发票。

保存记录：无论是作废还是开具红字发票，都要确保所有的操作都在税务系统中有完整的记录，并且要及时更新账簿记录，确保账实相符。

以上操作需严格遵守当地税务机关的具体规定和流程，必要时可咨询当地税务服务热线或税务专员获取最新和准确的指导。